Как через налоговую вернуть деньги за ипотеку?

Содержание
  1. Как вернуть деньги через налоговую за ипотеку
  2. Особенности кредита
  3. Налоговый вычет
  4. Какая сумма полагается
  5. При погашении ипотеки
  6. Где и как оформить возврат
  7. Отказ
  8. Условия
  9. Материнский капитал
  10. Сроки
  11. Нюансы
  12. Покупка дома
  13. Налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку
  14. Необходимые документы для получения процентов по возврату
  15. Способы получения вычета
  16. Нюансы данного дела
  17. Важно знать!
  18. Какие расходы не включаются?
  19. Основные требования налоговых органов
  20. Кто имеет право на возврат вычета при приобретении квартиры в ипотеку?
  21. Кто не имеет право получить возврат налогового вычета?
  22. Порядок и общая процедура возврата
  23. Расчёт вычета
  24. Итоги статьи:
  25. Как вернуть деньги за ипотеку через налоговую? | Ипотека
  26. Продажа квартир
  27. Возврат подоходного налога из суммы ипотеки. 
  28. Наши публикации:
  29. Налоговый вычет при покупке квартиры в кредит
  30. Налоговый вычет при покупке квартиры в совместную или долевую собственность
  31. Декларация 3-НДФЛ при продаже и покупке квартиры
  32. Когда нужно подавать декларацию и уплачивать налог?
  33. Как вернуть проценты по ипотеке: инструкция по возврату НДФЛ
  34. В чем суть ипотечного вычета?
  35. Почему именно 13% возвращается от суммы кредита?
  36. Возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры: основные нюансы

Как вернуть деньги через налоговую за ипотеку

Как через налоговую вернуть деньги за ипотеку?

Ипотечный кредит – выход для многих семей, обеспокоенных улучшением жилищных условий или приобретение первого для себя жилья. Но недвижимость имеет высокую стоимость, поэтому и кредит ипотечный – это также заем большой суммы, которую нужно выплатить с процентами.

Семья, купившая квартиру в кредит, не одно десятилетие находится в сложных финансовых условиях, собирая средства на ежемесячные платежи по ипотечному кредиту. Но часть средств, что известно далеко не всем клиентам банковских учреждений, можно вернуть законным путем. Речь идет о возврате подоходного налога, он составляет 13% от стоимости жилья, а это большая сумма.

Клиентам банка стоит воспользоваться такой возможностью и вернуть налог на ипотеку. Как выполняется такая процедура, должны объяснить сотрудники банка или юристы, занимающиеся на практике финансовыми вопросами.

Особенности кредита

Ипотека оформляется на приобретение жилой недвижимости. Кредит отличается большой суммой займа и длительным сроком его выплаты. Несмотря на то, что клиент банка берет на себя серьезные обязательства по выплате еще и больших процентов на кредит, такой банковский продукт пользуется все большим спросом.

В чем причина популярности ипотечного кредитования? Собрать самостоятельно значительную сумму средств на покупку квартиры, дома, даже комнаты в общежитии тяжело, для этого нужно иметь высокий и регулярный доход.

И ипотечный кредит является единственным способом реализации мечты о собственном доме. Заемщик может уже сразу после получения кредита проживать на комфортной жилплощади, не тратя десятилетия на сбор нужной суммы. Но при этом каждый месяц надо относить в банк платеж.

Переплата по ипотеке за многие годы собирается значительная. Чтобы хоть как-то компенсировать ее, государство предоставило населению такую возможность, как возврат денег, перечисленных в качестве подоходного налога на ипотечную сумму.

Налоговый вычет

Право на возвращение подоходного налога имеют те плательщики ипотеки, которые официально трудоустроены и перечисляют необходимые налоги. Даже если мест трудоустройства несколько, подоходный налог будет возвращаться по каждому из них.

ВНИМАНИЕ! Вернуть налог при ипотеке не получится у пенсионеров (неработающих), у ИП.

ИП перечисляют налоги, но они получают доход от своей деятельности и право возврата таким ипотечным заемщикам не предоставляется.

Какая сумма полагается

Сумма подоходного налога, который будет возвращен, составляет 13% от цены квартиры или дома, купленных по ипотеке. Но это не значит, что всем будет возвращена такая сумма. Стоимость жилья, которая берется для расчета суммы возврата, ограничивается числом 2 000 000 рублей. Даже если жилье дороже, налог будет считаться по указанному лимиту.

ВНИМАНИЕ! Но при долевом распределении жилплощади налог в 13% на возвращение будет считаться отдельно для каждой доли.

Для расчета вычета берется во внимание стоимость недвижимости и количество уплаченных процентов. Это важно знать всем, кто начинает процедуру по возврату. Ипотека всегда отличается большой переплатой из-за процентов, она может составить сумму, превышающую стоимость жилья. Вычет будет складываться из двух чисел.

Первое – это 13% от стоимости квартиры, второе – 13% от суммы процентов. Ограничение по количеству процентов – 3 000 000. Если взять подсчет по максимальным числам стоимости и процентов (2 000 000 и 3 000 000), можно вернуть 390 000 рублей. Это немало для семьи с любым достатком.

На первый взгляд, не каждый клиент банка может самостоятельно просчитать то количество денег, которое он может вернуть через налоговую и ипотеку. Для удобства можно воспользоваться специальным калькулятором, который размещается на страницах банковских сайтов. Рядом с калькулятором дается информация с объяснениями по данному вопросу.

При погашении ипотеки

Стоит знать, что можно с ипотеки иметь еще и доход, это полезная информация. Процедура несложная, даже если она займет некоторое время, результат стоит того. Прежде всего, нужно будет собрать некоторые документы для банка и для налоговой. Какие именно нужны бумаги?

  • Понадобится договор купли-продажи.
  • Квитанции, подтверждающие оплату.
  • Из Росреестра должно быть получено свидетельство о госрегистрации права собственности на данную недвижимость.
  • Также нужен кредитный договор.
  • У банка нужно запросить и справку, в которой дается информация об уплаченных процентах по ипотечному займу.
  • Квитанции по ежемесячным банковским платежам на погашение кредита.
  • Еще один стандартный документ – справка по форме 2-НДФЛ. Она берется на работе.

Проверьте, чтобы все документы были выданы на одно  то же лицо.

Где и как оформить возврат

Процесс возврата суммы подоходного налога тому, кто платит ипотеку, начинается с налоговой. Нужно обратиться в ее отделение по месту жительства. Работнику налоговой службы, ведущему прием, нужно сообщить о своих намерениях. На данном этапе и понадобится показать принесенные документы.

В налоговой выдается декларация по форме 3-НДФЛ. Такая декларация выдается в специальной службе, которая может изготовить документ в течение суток.

После того, как 3-НДФЛ будет заполнена, следует совершить повторный визит в налоговую, написать заявление на возврат подоходного вычета. Чтобы деньги могли быть перечислены, нужно в заявлении указать расчетный счет в банке. Налоговая не сразу дает ответ по заявлению, на рассмотрение может быть потрачено до трех месяцев.

Отказ

Налоговый вычет – возможность компенсировать хоть часть переплаты по ипотеке. Сумма может быть достаточно значительной, не стоит упускать данный шанс. Но налоговая служба не всем дает положительный ответ по заявке на возвращение денег, некоторые ипотечные заемщики получают от ФНС отказ. В каких случаях решение налоговой по заявке будет отрицательным?

  1. Если покупка квартиры за счет ипотеки – операция, которая совершалась между близкими родственниками.
  2. Если есть признаки мошенничества в сделке по купле-продаже.
  3. При покупке жилья за счет того или иного бюджета, а не за счет средств заявителя. Например, квартиру могу покупать работодатель.

Также налоговая откажет тем, кто обратился по вопросу налогового вычета повторно. Воспользоваться возможность возврата налога при выплате процентов ипотеки предоставляется гражданам только один раз.

Условия

Налоговое законодательство выдвигает ряд условий для осуществления имущественного вычета:

  • Чтобы получить возврат денег, нужно быть налоговым резидентом государства.
  • Кредит должен быть целевого вида.
  • Осуществляется вычет при ипотеке на покупку жилья в пределах РФ.
  • Необходимо получать доход, облагаемый налогом, на протяжении трех лет.

Если за три последних года дохода нет, если жилье приобретено у родственников, за средства работодателя или за жилищную субсидию, налог не возвращается.

Материнский капитал

Существуют определенные правила вычета при ипотеке, которая оплачивалась с помощью денег материнского капитала. Клиентам, которые решили писать заявку на возвращение денег, нужно хорошо проконсультироваться в налоговой, прежде чем начинать процедуру.

Сроки

Не существует определенных ограничений на подачу заявки на возврат денег. Даже если прошло несколько лет после покупки недвижимости, стоит обратиться в налоговую, используя свои права налогоплательщика. Но при этом нужно быть уверенным в том, что оплата за квартиру осуществлена, что оформлены все документы собственника на недвижимость.

Должно пройти не меньше года после регистрации объекта до подачи заявки. Получения вычета нужно будет ждать четыре месяца. Три из них уйдет на камеральную проверку, месяц на сам перевод. Но на практике сроки могут немного отличаться, это зависит от индивидуальных обстоятельств.

Нюансы

Если ипотека была рефинансирована, можно ли получить возврат налога? Такой вариант возможен при соблюдении некоторых условий. Вычет осуществляется по первому кредитному договору и по второму, которым и проводится рефинансирование.

ВАЖНО! Но в новом договоре на ипотеку должно быть подтверждено целевое использование заемных денег.

При расчете вычета по военной ипотеке нужно учесть размер финансовой помощи из бюджета, предоставляемой военным на покупку жилья. Эта сумма помощи отнимается от общей суммы, потраченной на покупку квартиры.

Квартира за ипотеку может приобретаться в новостройке. Клиенту банка, желающему оформить возврат денег, нужно дождаться получения акта приемки-передачи объекта недвижимости.

Покупка дома

Законодательством разрешается подавать заявку на возврат налога и при покупке дома. Но нужно учитывать некоторые особенности данной операции:

  1. Дом может быть не достроен, что должно быть указано в договоре купли-продажи. В таком случае заемщик может получить компенсацию за ремонт, достройку.
  2. Выдается возврат и при самостоятельном строительстве коттеджа.

Налоговая может возвращать деньги и через работодателя, фактически через бухгалтерию, начисляющую зарплату. В таком случае заработная плата увеличивается автоматически на сумму, которая определяется величиной вычета.

Если клиент банка хочет получать положенные ему деньги таким образом, он должен в налоговой взять разрешение, позволяющее ему выплачивать НДФЛ в счет ипотеки.

Такое заявление отдается работодателю. В налоговой службе потребуют такие документы для рассмотрения вопроса, как заявка на фискальную инспекцию, договор по кредиту и купле-продаже, справка с места работы, персональные данные.

Бухгалтерия, зная сумму вычета, не берет с работника подоходный налог до того момента, когда исчисление имущественного вычета не станет полным. Потом подоходный будет начисляться снова. Заявление на имущественный вычет придется брать ежегодно, обращаясь для этого в налоговую.

Вычет по процентам осуществляется только один раз. Но по-другому дело обстоит с имущественным вычетом. Имеет значение срок приобретения жилья.

ВНИМАНИЕ! Имеет значение дата покупки недвижимости и оформления кредита.

Если при ипотечном кредите гражданин приобрел жилье после 2014 года, он может воспользоваться вычетом даже несколько раз, пока сумма вычета не достигнет установленного лимита – 13% с 2 000000 рублей. А вот те, кто оформил ипотечное кредитование еще до 2008 года, можно будет получить 13% только с 1 000 000 рублей.

Регулируется вопрос по возврату подоходного статьей 23 Налогового Кодекса государства, а также теми изменениями, которыми документ был дополнен.

Источник: https://kreditorka.info/ipoteka/vernut-nalog-za-ipoteku.html

Налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку

Как через налоговую вернуть деньги за ипотеку?

Чтобы приобрести недвижимость необходимо произвести большие капиталовложения. Поэтому часто квартиры и дома приобретаются при помощи заёмных денежных средств. Ипотека подразумевает долгосрочное обязательство, и каждый заёмщик должен в течение длительного периода времени планировать ежемесячные расходы с учётом значительной суммы, которая будет идти на оплату банковского кредита.

Государство в лице законодателей, проявляя заботу о своих гражданах, издаёт отдельную статью НКРФ (ст. 220), которая предполагает возврат определённой доли процентной ставки по ипотеке.

Кредитодержатель может получить 13% возмещения. Для этого ему необходимо собрать пакет документации и предоставить её в соответствующие органы, которые занимаются данными выплатами. Кроме этого возврат процентов по ипотечному кредиту в 2019 году могут получить только те заёмщики, которые получают официальные доходы, а не в конверте.

Итак, какие нужны документы, куда их предоставлять и какие существуют нюансы в данном деле?

Необходимые документы для получения процентов по возврату

Возврат ипотечного налога может производиться по мере уплаты банковскому учреждению процентов по кредиту. Если заёмщик хочет, чтобы возврат производился постоянно, тогда ему необходимо один раз в год представлять следующие документы:

  • свидетельство о праве собственности — оригинал для представления и ксерокопия;
  • договор купли-продажи квартиры или дома — оригинал для сверки и ксерокопия;
  • платёжные документы, подтверждающие оплату процентов по займу — оригиналы и ксерокопии;
  • график платежей — должен выписать сотрудник банка;
  • справка о заработной плате или заполненная декларация о доходах — оригиналы;
  • кредитное соглашение — оригинал для сверки и ксерокопия;
  • документ об удостоверении личности — ксерокопия всех страниц.

Важно! Оригиналы документов обязательно должны быть на руках у заёмщика, так как специалист ИФНС может потребовать их на сверку и заверение.

Представлять эти справки и бумаги государственного образца необходимо в налоговую инспекцию по месту регистрации, где и следует уточнить список необходимой документации. Расчёт ипотечного вычета будет производиться после того, как специалисты ИФНС рассмотрят все документы и предоставят положительный ответ по делу.

Если во время уплаты ипотечного кредитора происходит смена кредитора, тогда в налоговую инспекцию нужно представить сведения о переуступке кредитного портфеля другому банковскому учреждению.

Если кредит был оформлен в иностранной валюте, тогда понадобится перерасчёт в рубли по курсу Цетробанка на дату погашения.

Этот перерасчёт можно произвести в офисе банка, а его сотрудники представят справку с данными сведениями.

Способы получения вычета

Возврат 13 процентов с процентов по ипотеке может производиться двумя способами:

  • по окончании календарного года. Заёмщик получает всю сумму на пластиковую банковскую карту;
  • в течение года, ежемесячно, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя или другого налогового агента.

Чтобы получать возврат процентов у работодателя, необходимо ему предоставить пакет документации, который можно получить в налоговой инспекции.

Но сам работодатель ничего платить не будет, он просто не будет удерживать налоги на заработную плату, пока сложившаяся сумма не станет равной фактически уплаченным процентам за год.

Нюансы данного дела

Возврат налога при покупке недвижимости в ипотеку производится до тех пор пока выплачивается кредит. В 2019 году заёмщик может предъявить государству процентную ставку в случае рефинансирования ранее полученного займа. Раньше налоговая инспекция не рассматривала этот пункт Кодекса, так как рефинансирующая ссуда направлялась на погашение старого кредита и являлась нецелевой.

Граждане, которые выступают созаёмщиками, изучая данный Закон на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке, не представляют о том, что у них могут возникнуть непредвиденные сложности. Ведь счёт в банковском учреждении открывается на одного из заёмщиков, поэтому второму специалисты ИФНС могут отказать в принятии документов и в открытии дела на уплату процентов.

Внимание! Могут возникнуть сложности, если заёмщик оплачивает кредитные платежи через банкомат, так как в поступающей квитанции в банк нет указания фамилии, имени и отчества плательщика.

Бывают такие случаи, когда квартира общая, то есть определёнными долями владеют супруги или другие родственники. Вычет в таком случае будет распределяться в соответствии с долями совладельцев. Но передать свою долю вычета один участник другому не может.

Также будет распределён вычет при общей совместной собственности, но по желанию владельцев помещения. Чтобы налоговая инспекция произвела распределение вычета, им необходимо написать заявление и предоставить его в ИФНС вместе с другими заполненными бланками.

По желанию владельцев можно распределить ипотечный вычет в пользу одного из них.

Важно знать!

При приобретении жилого помещения без отделки или при возведении дома в налоговый вычет дополнительным пунктом можно включить расходы:

  • на приобретение стройматериалов;
  • составление проектно-сметной документации;
  • оплату мастерам работы по строительству или отделке;
  • подключение инженерных систем дома и другое.

Налоговая инспекция может принять к вычету расходы на достройку индивидуального дома, но только в том случае, если в договоре купли-продажи указано, что жильё было приобретено именно на этапе незавершённого строительства или квартиры без отделки.

Какие расходы не включаются?

В Кодексе РФ отмечается, что возврат ндфл с процентов по ипотеке производится только на расходы, произведённые за собственный счёт заёмщика или за счёт займа. Не включаются по вычету расходы, которые были произведены за счёт субсидий государства, материнского капитала или других соцвыплат.

Основные требования налоговых органов

  1. Целевой характер займа — это одно из основных требований, которые выдвигает налоговая инспекция. Соответственно, в договоре должна присутствовать строка с описанием конкретного объекта недвижимости и должна быть указана стоимость данного объекта.

2. Если у заёмщика имеется задолженность по налогам, тогда налоговая инспекция может не выдать положительный ответ на получение вычета. Но он может в течение нескольких дней погасить долги и принести специалистам ИФНС квитанцию об оплате.

Кто имеет право на возврат вычета при приобретении квартиры в ипотеку?

Получить налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку имеют право:

  1. Граждане, которые получают его впервые. Ведь воспользоваться этим правом можно только один раз в жизни.
  2. Граждане, которые получают официальную зарплату. Если человек оформлен на нескольких работах, тогда он имеет право получить возврат на общую сумму заработка.
  3. Оформить возврат можно не только, предоставляя доходы с постоянного официального места работы, но и, например, с оплаты за аренду недвижимости, если она также оформлена официальным договором.
  4. Иностранцы, являющиеся резидентами РФ, то есть живут и работают на территории России более 183 дней за год.

Кто не имеет право получить возврат налогового вычета?

В законодательстве указываются категории граждан, которые не могут воспользоваться правом на получение возврата. К ним относятся:

  • неработающие граждане пенсионного возраста;
  • бизнесмены, использующие специальные налоговые режимы;
  • женщины, которые находятся в отпуске после родов и по уходу за ребёнком до 1,5 лет.

Совет! Женщины, находящиеся в декрете, могут воспользоваться данным правом, если они выйдут на работу и оформят все необходимые документы.

Порядок и общая процедура возврата

Можно не спешить сразу после оформления квартиры в ипотеку подавать документы для получения вычета. Заёмщик имеет право подать пакет с необходимыми бумагами в течение трёх лет с момента приобретения недвижимости. Ведь необходимо ещё совершить несколько платежей по займу, чтобы отчисления соответствовали сделанным платежам.

Общий порядок возврата налогового вычета по ипотечному кредиту заключается в таких этапах:

  1. Необходимо сначала собрать документы и сделать их ксерокопии.
  2. Могут потребоваться дополнительные документы, свидетельствующие о надлежащем завершении сделки с продавцом квартиры, банковским учреждением и так далее.
  3. После получения положительного ответа, можно сообщить специалисту ИФНС, каким способ планируется получение средств по возврату.
  4. Если необходимо, чтобы эти деньги выплачивал работодатель, тогда следует получить некоторые бумаги для предоставления по месту работы.
  5. При получении денег в ИФНС, необходимо специалисту ИФНС предоставить данные банковского счёта, на который будут зачисляться возвращённые проценты.

Расчёт вычета

Максимальная сумма, с которой заёмщик может вернуть проценты, составляет 2 миллиона рублей. То есть, если квартира будет стоимостью в эту сумму, тогда налогоплательщику будет возвращено 260 тысяч рублей (13%).

Если уплаченная сумма подоходного налога низкая из-за маленькой заработной платы, тогда гражданину будет выплачена только определённая часть этой суммы.

Итоги статьи:

1. Процедура возврата уплаченных процентов по ипотеке очень простая, но заёмщик должен помнить обо всех важных нюансах, которые могут появиться в процессе оформления документов.

2. Главное, чтобы у заёмщика не было никакой задолженности, а также необходимо своевременно подавать пакет бумаг в ИФНС.

3. Получить вычеты можно двумя способами, и заёмщик выбирает самый удобный для себя.

4. Налоговые органы выдвигают важные требования к налогоплательщикам, поэтому всем, кому необходимо получить вычеты, должны это учитывать.

5. В Кодексе РФ прописаны лица, имеющие право на получение вычета и лица, которым будет отказано в данном праве.

Источник: http://ipoteka-expert.com/vozvrat-procentov-po-ipotechnomu-kreditu/

Как вернуть деньги за ипотеку через налоговую? | Ипотека

Как через налоговую вернуть деньги за ипотеку?

Налоги и налоговые вычеты в недвижимости

Последнее обновление: 24.10.2018

«Заплати налоги, и спи спокойно», – убеждают нас непреклонные представители фискальных органов. Спорить с ними – себе дороже. Но знание правил исчисления налогов и налоговых вычетов при покупке или продаже квартиры поможет нам сохранить значительные средства.

Ниже речь пойдет только о налогах и налоговых льготах, возникающих при совершении сделок с квартирами. Налог на владение имуществом физлиц (в т.ч. недвижимым), ежегодно взимаемый с каждого собственника, мы оставим за кадром, так как к сделкам он отношения не имеет (подробнее о нем см. по ссылке).

Как известно, при получении дохода, нужно платить налог государству. Получение денег за проданную квартиру – это доход гражданина. И в отношении него, в общем случае, действует ставка НДФЛ (налог на доходы физических лиц) = 13% (ст.224 НК РФ).

Но к радости этих самых физлиц (как Продавцов, так и Покупателей), и для стимулирования рынка недвижимости, государство предусмотрело ряд льгот в виде налоговых вычетов, существенно уменьшающих налогооблагаемую базу при купле-продаже квартир, а то и вовсе сводящих ее к нулю.

Налоговый вычет – это та сумма, которая вычитается из налогооблагаемой базы, перед тем как с оставшейся суммы взимается налог (13%). По сути, вычет – это налоговая льгота, стимулирующая граждан активней решать свои жилищные вопросы.

Налоговые вычеты бывают «стандартные» (ст. 218 НК РФ), «социальные» (ст. 219 НК РФ), «имущественные» (ст. 220 НК РФ), и «профессиональные» (ст. 221 НК РФ).  Непосредственно к сделкам купли-продажи квартир относятся «имущественные вычеты».

При продаже квартиры, у Продавца возникают как налоги (на полученный доход от продажи своей квартиры), так и налоговые вычеты (уменьшение суммы, подлежащей налогообложению).

При покупке квартиры, у Покупателя возникают только налоговые вычеты (т.е. льготы при уплате 13% НДФЛ с его зарплаты, например).

Рассмотрим случаи продажи и покупки квартиры по очереди.

Подробные консультации по налогам и налоговым вычетам в недвижимости можно получить – ЗДЕСЬ.

Мошенничество с квартирами. Поучительные истории с примерами из практики. СПЕЦРАЗДЕЛ.

Продажа квартир

Как вернуть деньги за ипотеку — проценты, подоходный налог. Возврат налоговых вычетов от суммы ипотеки.

Сейчас  в России ведётся строительство многочисленных новостроек, либо они уже завершены и стоят на продаже. Многие со временем решаются на такой важный шаг, как купить новое жильё для себя и семьи, но, к сожалению, из-за недостатка информированности покупателей, многие льготы и привилегии теряются, а если быть точным, то просто являются не использованными, а деньги остаются у государства.

При оформлении ипотеки, люди идут в те кредитные организации, которые им посоветовали знакомые или же агентства, и каждый из нас стремится к минимизированию оплаты услуг посредников, а так же заключить выгодный контракт на получение кредита. И мы расскажем вам об одном способе вернуть часть заплаченной суммы.

Возврат подоходного налога из суммы ипотеки. 

Бывают случаи, когда кредит оформляется на двух людей в равных долях. При таком случае каждый из этих созаёмщиков имеет право лишь на половину подоходного налога.

Даже если второй созаёмщик не оформлял документов на получение льготы, то вы не можете покушаться на его долю и сумма подоходного налога делится на равные доли, а та часть, которую созаёмщик не использовал, остаётся у государства. Как и в любом случае, связанном с налогами, всё состоит не так уж просто, но стоит побороться за свои права и использовать шанс.

При чём делать это надо в первое же время, потому что потом вы можете потерять часть этих денег по различным причинам, в которые сейчас мы не будем внедряться. Правда если вы решили заняться делом в конце года за месяц или два, то лучше подождать и оформить уже всё в новом году, а эти проценты просто «приписать» потом в документах.

И последнее что вы должны знать сейчас, что льготой можно воспользоваться лишь один раз в жизни. Но ею надо пользоваться, и сделайте это, если хотите пополнить и обезопасить ваш семейный бюджет. Хороших вам сделок.

Наши публикации:

Покупка комнаты в коммуналке или обычной квартире имеет свои особенности

Поскольку вы будете не единственным собственником жилья, необходимо разобраться с правами собственности других жильцов квартиры. Ведь на них распространяется преимущественное право покупки комнаты.

Что выбрать, квартиру в новостройке или собственный дом?

Спокойное, размеренное течение загородной жизни привлекательно для многих людей, именно поэтому недвижимость в коттеджных поселках пользуется таким спросом. Есть несколько типов недвижимости: элитные коттеджи и таунхаусы эконом-класса.

Ипотека — мифы и реальность!

Банки работают не с любой недвижимостью. Ипотеку можно взять без первоначального взноса, например с помощью потребительского кредита. Агентства недвижимости не могут выдавать ипотечный кредит, только оказывать информационные услуги.

Как сделать перепланировку в новой квартире и сколько это стоит

Перепланировка квартиры в новостройке производится довольно часто, однако есть возможность сэкономить внушительные суммы денег, указав в договоре с застройщиком тип будущей планировки квартиры, количество дополнительных стен и расположение коммуникаций.

Налоговый вычет при покупке квартиры в кредит

При ипотеке, помимо, обычных (перечисленных выше), добавляется еще одна налоговая льгота, смягчающая Покупателю бремя уплаты процентов банку.

В случае покупки квартиры в ипотеку, Покупателю предоставляется дополнительный имущественный налоговый вычет – на сумму уплаченных процентов по кредиту (пп.4, п.1, ст. 220 НК РФ).

Максимальный размер такого вычета – 3 млн. руб. (п.4, ст. 220 НК РФ). Соответственно, максимальная сумма, которую можно вернуть из уплаченных по кредиту процентов = 3 000 000 руб. х 13% = 390 000 руб.

Это ограничение на максимальную сумму действует с 1 января 2014 года. Для кредитов, полученных ранее этой даты, такое ограничение не действует – там вычет можно получить на всю сумму уплаченных банку процентов.

Этот налоговый вычет при покупке квартиры касается только целевых займов и банковских ипотечных кредитов (в т.ч. при перекредитовании), и не распространяется на ссуды от работодателя, гос. субсидии, использование материнского капитала, и т.п.

Налоговый вычет по кредитным процентам технически не связан с вычетом по расходам на покупку жилья (см. выше), и поэтому он может быть получен по отдельной квартире.

Возвращать налог по уплаченным процентам можно по мере того, как эти проценты выплачиваются банку, даже если ипотека еще не погашена полностью.

Правда, в отличие от вычета на сумму затрат на покупку жилья (см. выше), вычет на сумму уплаченных процентов по кредиту предоставляется только в отношении одной купленной квартиры (абз.2, п.8, ст. 220 НК РФ).

  ♦ Пример-5 (Вычет при покупке квартиры с использованием кредита) ♦

Таким образом, покупая квартиру с использованием ипотечного кредита, можно вернуть себе уплаченный в госбюджет НДФЛ на максимальную сумму:

260 000 руб. (макс. возврат из суммы покупки) + 390 000 руб. (макс. возврат из суммы уплаченных банку процентов) = 650 000 руб.

На практике это очень полезная льгота и, как правило, большинство Покупателей ею пользуются. Главное – правильно фиксировать в документах уплаченные за жилье и за проценты суммы, чтобы потом было что предъявить к вычету.

Механизм получения имущественного налогового вычета при покупке квартиры представлен на сайте ФНС – здесь

Налоговый вычет при покупке квартиры в совместную или долевую собственность

Если квартира приобретается гражданами в общую совместную собственность (например, супругами), то налоговый вычет (возврат НДФЛ) распределяется между ними по договоренности.

По умолчанию вычет при совместной собственности, как и сумма расходов на покупку квартиры, распределяется между супругами в равных долях (50% х 50%), и если квартира куплена после января 2014 года, то каждый из супругов имеет право на вычет в 2 млн. руб. (т.е. 260 тыс. руб. к возврату каждому – это максимум, если позволяет стоимость квартиры).

Если же стоимость квартиры не позволяет обоим супругам получить по максимальному вычету для каждого супруга, то они могут перераспределить вычеты в пользу одного из супругов (см. пример).

  ♦ Пример-6 (Вычет при покупке квартиры в совместную собственность) ♦

Если квартира приобретается в общую долевую собственность, то размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами так:

  • если квартира была куплена до 2014 года – то на обоих супругов предоставляется один налоговый вычет (2 млн. руб., максимум), который распределяется строго пропорционально их долям.
  • если квартира куплена после 01.01.2014 – то вычет 2 млн. руб. предоставляется уже каждому супругу отдельно; при этом у них есть возможность произвольно распределить этот вычет между собой, независимо от размера их долей (но не более, чем 2 млн. руб. на человека). Подтверждение на сайте ФНС – здесь.

Такое распределение вычета между супругами может понадобиться, например, если один из супругов официально не работает, и не имеет возможности вернуть себе НДФЛ (см. пример №7).

  ♦ Пример-7 (Вычет при покупке квартиры в долевую собственность) ♦

Если же квартира была куплена в браке, но оформлена только на одного из супругов, то тут действует правило общего имущества супругов (подробнее – по ссылке).

Согласно ему, все имущество, приобретенное в браке, признается нажитым совместно (в том числе и деньги, потраченные на жилье). А значит, при покупке квартиры не имеет значения, на кого оформлены документы, и кто фактически потратил деньги.

Оба супруга имеют равные права на возврат подоходного налога (т.е. применяется правило для общей совместной собственности – см. выше).

То же касается и уплаты процентов по ипотечному кредиту: все расходы супругов считаются общими. Поэтому муж и жена вправе самостоятельно распределить между собой вычет по процентам в любой пропорции, независимо от того, кто фактически выплачивал кредит. Для этого они пишут в налоговый орган соответствующее заявление и передают его вместе декларацией по форме 3-НДФЛ.

Кое-что неожиданное о работе риэлторов – в заметке «Кто такой риэлтор?»

Декларация 3-НДФЛ при продаже и покупке квартиры

Для оформления имущественных налоговых вычетов как при продаже, так и при покупке квартиры, Продавцу или Покупателю, соответственно, необходимо заполнить и подать в свою ИФНС (по месту своей прописки) налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Это довольно объемный документ с массой формализованных пунктов и пустых полей для расчетов и подстановки данных (см. ниже ссылку на образец). Чтобы не ломать голову над налоговыми ребусами, можно за небольшую плату заказать подготовку декларации 3-НДФЛ специальным коммерческим службам.

Образец формы налоговой декларации 3-НДФЛ – на официальном сайте ФНС – здесь

Адреса налоговых инспекций (ИФНС) г. Москвы – здесь (если сменить там регион, то получишь адреса инспекций любого региона России).

Консультацию и помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ и получении налогового вычета можно получить – здесь.

Когда нужно подавать декларацию и уплачивать налог?

При продаже квартиры, декларация (о полученных доходах и применяемых вычетах) подается с 1-го января по 30-е апреля года, следующего за годом регистрации сделки (и получения дохода, соответственно). Этот срок указан в п.1, ст.229, НК РФ.

Сам налог нужно уплатить после подачи декларации, максимум – до 15 июля того же года. Об этом указано в п.6, ст.227, НК РФ.

В случае продажи квартиры, к которой по закону применяется налоговый вычет в размере полной стоимости жилья (см. выше об этом) – декларация о полученном доходе все равно подается, но обязанность по уплате налога НЕ возникает.

При покупке квартиры, декларация (с указанием понесенных расходов и заявлением на возврат НДФЛ) может подаваться в любой год и в любой месяц, начиная с января, следующего за покупкой года.

Такая свобода действий здесь предоставляется потому, что использование Покупателем этой налоговой льготы является его правом, а не обязанностью.

При этом, сам налоговый вычет за покупку жилья посчитают только за 3 года, предшествующие подаче заявления (см. выше об этом).

Возврат уплаченного из зарплаты Покупателя налога НДФЛ происходит после завершения налогового периода (года), исчисляется он за истекший налоговый период, при условии, что у плательщика налога (т.е. Покупателя квартиры) в этот период был доход (зарплата и т.п.), с которого уплачивался НДФЛ в бюджет. Невозвращенный остаток переносится на следующий год.

Возврат НДФЛ происходит до тех пор, пока не вернется вся положенная к возврату сумма.

Сбор и подача документов на получение налогового вычета (в т.ч. заполнение декларации по форме 3-НДФЛ) может производиться как самостоятельно, так и с помощью налоговых консультантов (см. ссылку на них выше).

Можно ли вернуть НДФЛ за покупку квартиры, если она уже продана – см. ответ по ссылке.

Как оформляется возврат НДФЛ за покупку жилья? Порядок действий Покупателя квартиры для оформления налогового вычета, и перечень документов для возврата НДФЛ – см. по ссылке.

Как быть, если продал одну квартиру и купил другую одновременно? Будет ли здесь взаимозачет налога и вычета – см. по ссылке.

Источник: https://creditprofy.com/fiz-lic/ipoteka/kak-vernut-dengi-za-ipoteku-cherez-nalogovuyu.html

Как вернуть проценты по ипотеке: инструкция по возврату НДФЛ

Как через налоговую вернуть деньги за ипотеку?

Из всех кредитных банковских продуктов ипотека является наиболее обременительным и длительным. Но порой именно такой займ позволяет гражданам осуществить свою мечту о приобретении собственного жилья. В этой статье мы расскажем, как вернуть проценты по ипотеке, направленной на покупку недвижимости, воспользовавшись налоговым вычетом.

Согласно Российскому законодательству, гражданин может вернуть себе часть средств, уплаченных на налоги или же снизить сам налог при покупке жилья в кредит. Такой вариант вычета называется имущественным и создан с целью социальной помощи гражданам, которые приобретают жилье за собственные деньги.

Как вернуть проценты по ипотеке

В чем суть ипотечного вычета?

Закон о возврате части суммы за счет налогового вычета регламентируется главой 23 Налогового кодекса РФ (далее — НК РФ), и различными правовыми актами, корректирующими процедуру оформления.

Согласно законодательству, каждый гражданин, имеющий официальный доход, который облагается налогом по ставке 13% и ежемесячно оплачивающий налоги с этих доходов, имеет право на социальную компенсацию в виде возврата 13%. При этом следует понимать, что часть суммы, оплаченной за кредит, возвращается не самим банком, а государством.

Данный вычет называется имущественным, регламентируется статьей 220 НК РФ и распространяется на приобретенную недвижимость. При этом не имеет значения, была ли покупка дома/квартиры оплачена гражданином сразу из собственных средств или оформлена через банковский целевой кредит.

Почему именно 13% возвращается от суммы кредита?

Дело в том, что именно столько платят физические лица, согласно п.1 ст. 224 НК РФ, со всех доходов. При этом налог взимается не только с официальной зарплаты, но и с любого другого источника, подтвержденного документально.

Это может быть арендная плата за землю, за гараж или комнату в коммуналке, а также облагаемые налогом доходы от продажи любой недвижимости. Подавая ежегодную декларацию в фискальную службу, граждане обязаны вносить все свои доходы, полученные на территории государства.

Именно от суммарного дохода и рассчитывается процент.

При этом у гражданина есть два варианта возвращения своих денег, утраченных на оплату НДФЛ:

  • базовый имущественный, то есть направленный непосредственно на приобретение жилья;
  • уменьшение расходов по ипотечным процентам (фактически уплаченные проценты).

В чем разница между этими двумя видами?

Дело в том, что на фискальную компенсацию могут претендовать и граждане, которые приобретают жилье не в ипотеку. В таком случае предоставляется только первый вид вычета, т. е. в сумме расходов, направленных непосредственно на приобретение жилья.

Правом получения возврата является документ, подтверждающий право собственности, договор купли-продажи. При ипотечном кредитовании, налоговый вычет позволяет снизить финансовое бремя от процентов и, таким образом, уменьшить сумму ежемесячной оплаты.

Основным условием такого возврата является оформление именно целевого кредита. То есть в ситуации денежного займа без обозначения основной цели, гражданин не может рассчитывать на ипотечный налоговый вычет.

Таким образом, имущественный вычет может быть оформлен как на общую сумму покупки, так и на фактически уплаченные банковские проценты. Единственным различием в этих случаях будет величина возвращаемой суммы.

Какой вариант выбрать – зависит от суммы ипотеки, доходов заявителя и даты возникновения права собственности на жилье.

Возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры: основные нюансы

Многих людей, которые уже обременили себя ипотекой, интересует вопрос о временных рамках подачи заявления на частичное возмещение процентов. Условия НК РФ достаточно лояльные и не обязывают заемщика сразу же при оформлении ипотеки собирать все документы.

Право воспользоваться государственной фискальной компенсацией возникает в следующем календарном году после того, как состоялась сделка, и был оформлен ипотечный договор

У клиента в распоряжении есть не менее трех лет, чтобы подать заявку в фискальную службу на ипотечный вычет. Общий расчет вычета формируется с момента подписания ипотечного договора.

Процедура оформления налогового вычета содержит в себе массу нюансов, которые необходимо знать перед подачей заявления.

Основные моменты:

Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/imushhestvennyj-vychet/kak-vernut-protsenty-po-ipoteke.html

FinsJur
Добавить комментарий