Какие вычеты можно получить по ипотеке?

Содержание
  1. Как получить налоговый вычет при ипотеке?
  2. Общие положения
  3. Основные принципы расчета налогового вычета
  4. Вычет по процентам ипотеки
  5. Существует два вида получения имущественного вычета:
  6. Кто имеет право на вычет по процентам ипотеки?
  7. Общие условия предоставления имущественного налогового вычета по процентам ипотеки
  8. Как получить вычет?
  9. Документы для получения имущественного вычета на квартиру по ипотеке
  10. Имущественный налоговый вычет в 2019 по ипотеке, возврат НДФЛ
  11. Заголовок
  12. Когда в налоговой оказывают оформить вычет?
  13. Что делать, если я не согласен с отказом налоговой инспекции?
  14. Кто получает выплаты, если в семье есть собственник младше 18 лет?
  15. Вычет по процентам по ипотеке – кому положен, процесс получения в налоговой и подача заявления
  16. Вычет за проценты по ипотеке
  17. Куда обращаться за получением налогового вычета
  18. МФЦ
  19. Портал госуслуг
  20. Подача заявления установленного образца
  21. Документы для получения вычета
  22. Получение денежных средств на счет
  23. Возврат налога с процентов по ипотеке через работодателя
  24. Когда можно получить налоговый вычет
  25. Срок исковой давности
  26. Как рассчитывается вычет по уплаченным процентам по ипотечному кредиту
  27. Распределение налогового возмещения при оформлении ипотеки супругами
  28. Возврат ндфл при рефинансировании ипотечного кредита
  29. Налоговый вычет за покупку квартиры и вычет процентов по ипотеке 2019 год
  30. Кто может воспользоваться
  31. Налоговый вычет за ипотеку
  32. Вычет с процентов по ипотеке
  33. Условия для получения вычета
  34. Сроки обращения и получения
  35. Требования к покупаемой квартире
  36. С какой суммы можно получить вычет
  37. необходимые документы
  38. Как собрать пакет бумаг
  39. Получение вычета

Как получить налоговый вычет при ипотеке?

Какие вычеты можно получить по ипотеке?

Согласно Налоговому кодексу РФ, при покупке недвижимости (квартиры, дома, земельного участка) посредством банковского кредита, Вы можете вернуть часть ранее уплаченных средств. Процедура налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку позволяет Вам как собственнику имущества получить возмещение суммы подоходного налога.

В статье мы расскажем о том, что такое налоговый вычет НДФЛ, какие особенности данной процедуры при покупке недвижимости в ипотеку, а также о том, как владельцу недвижимости оформить вычет и какие документы для этого нужны.

Общие положения

Законодательной основой для проведения налогового вычета является Налоговый кодекс РФ, статья «Имущественные налоговые вычеты».

Согласно НК, на получение вычета может претендовать налогоплательщик, купивший недвижимость в кредит посредством оформления ипотеки и имеющий доходы, с суммы которых производятся отчисления в бюджет по НДФЛ в размере 13%.

Возможность получить вычет имеют как граждане РФ, так и физические лица-нерезиденты, заключившие трудовой договор, согласно которому производится выплата дохода и удержание НДФЛ.

Вы имеете право на получение имущественного вычета:

  • оформляя ипотеку на покупку квартиры, комнаты, доли собственности в новострое и т.п.;
  • получая банковский кредит на строительство дома.

Законодательство позволяет получить налоговый вычет также на проценты по ипотеке, а не только на тело кредита. Стоит подчеркнуть, что оформление кредита должно носить исключительно целевой характер.

Имеется ввиду, что Вы получаете право на возврат только в том случае, когда целью получение кредитных средств по договору является приобретение жилья либо его строительство.

В случае, если фактически Вами были израсходованы средства на приобретение жилья, в то время как в договоре банковского займа указаны потребительские цели, претендовать на налоговый вычет Вы не можете.

Важно знать, что стоимость жилья, приобретенного у связанных лиц (супруг/супруга, родители, прочие родственники, работодатель и т.п.), налоговому вычету не подлежит. На вычет также не могут рассчитывать юридические лица (организации, приобретающие недвижимость в производственных и прочих целях), а также индивидуальные предприниматели.

Основные принципы расчета налогового вычета

Размер налогового вычета, на который может претендовать собственник недвижимости, зависит от двух показателей. Первый — непосредственно стоимость недвижимого имущества (или расходов на его строительство). Второй — сумма НДФЛ, которую выплачивает работодатель в бюджет.

На какую сумму возврата Вы имеете право, можно узнать, используя следующие правила:

  1. Общая сумма вычета не может быть больше 13% стоимости жилья, которое было приобретено в ипотеку.
  2. Сумма возврата, получаемая Вами за год, не может быть больше суммы уплаченного НДФЛ за тот же период.
  3. Если Вами была оформлена ипотека на недвижимость, приобретенную до 2008 года, то сумма на вычет будет составлять не более 1 млн. руб.
  4. Проценты по ипотечному кредиту возвращаются полностью, если жилье было куплено до 2014 года.
  5. Если ипотечные средства были получены на покупку недвижимости до 2014 года, то базой для налогового вычета может быть сумма не более 2 млн. руб., после 2014 — не более 3 млн. руб.

Кроме того, существуют ограничения относительно многократного использования права на вычет. Они заключаются в следующем:

Источник: http://ipoteka-expert.com/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku/

Вычет по процентам ипотеки

Какие вычеты можно получить по ипотеке?

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер подоходного налога. Каждый работающий человек выплачивает государству 13% со своего дохода (заработной платы).

В качестве поддержки граждан государство предоставляет возможность вернуть денежные средства, выплаченные в качестве налогов в различных жизненных ситуациях.

Например, при приобретении жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплаты процентов по нему. Это имущественный налоговый вычет.

Существует два вида получения имущественного вычета:

  1. С общей стоимости приобретенного жилья в соответствии с договором.
  2. С расходов по выплатам ипотечных процентов.

В первом случае максимальная сумма для расчета вычета 2 млн. руб. независимо от стоимости имущества по договору. Если стоимость приобретенного жилья более 2 млн. руб.

, то в расчет берется именно эта сумма, то есть покупатель получит в качестве налогового вычета 13% от 2 млн. руб., что составляет 260 000 руб. Если стоимость недвижимости менее 2 млн. руб., то в расчет можно включить другую недвижимость, приобретенную в ипотеку, чтобы в результате получилась большая сумма.

Такой способ называют базовым или основным.

Во втором случае заемщик получает компенсацию по уплаченным процентам банку. По условиям договора он ежемесячно выплачивает проценты по ипотечному кредиту. В определенный период образуется сумма уже выплаченных процентов.

В соответствии с действующим законодательством, максимальная расчетная сумма по ипотечным процентам 3 млн. руб. Таким образом, с этих расходов можно вернуть не более 390 тыс. руб., то есть 13% от установленной законом максимальной суммы.

Вернуть часть оплаченных процентов можно единоразово или получать выплаты каждый год.

Это и есть налоговый вычет по процентам ипотеки.

Оба способа являются одним составляющим имущественного налогового вычета. Это означает, что заемщик может существенно сэкономить при приобретении жилья в ипотеку, воспользовавшись обоими способами. Максимальная сумма, подлежащая возврату, составит 650 тыс. руб. (260 тыс. руб. + 390 тыс. руб.).

Сначала необходимо оформить основной вычет, а затем по ипотечному проценту.

Кто имеет право на вычет по процентам ипотеки?

Воспользоваться правом могут граждане РФ и иностранцы, официально трудоустроенные и уплачивающие подоходный налог в установленном законом размере 13%.

Если жилая недвижимость приобретается в браке, то вычет может получить один из супругов, так как жилье оформляется в совместную собственность.

Общие условия предоставления имущественного налогового вычета по процентам ипотеки

  1. Доход должен быть официально подтвержден и соответствовать данным налоговой декларации.
  2. В кредитном договоре должно быть четко указано: цель кредита, сумма, полное описание объекта недвижимости.
  3. Возврат в размере 13% рассчитывается только с суммы процентов, а не с общей, которую платит заемщик банку ежемесячно. То есть от общей суммы отнимается основной долг и в расчет берется только сумма процентов.
  4. Воспользоваться имущественным вычетом можно раз в жизни.
  5. Неработающие люди пенсионного возраста, женщины в декрете или находящиеся в отпуске по уходу за ребенком, не могут на этот период обратиться в налоговую инспекцию за возмещением расходов по приобретению жилья. Однако, после возобновления трудовой деятельности эта возможность появляется.
  6. Возвращаемая сумма не может быть меньше суммы перечисленных налогов. Допустим, вы выплатили банку проценты в размере 2 млн. руб., 13% от них составляет 260 тыс. руб., а сумма перечисленных налогов 100 тыс. руб., то данную сумму вам и вернут. Оставшиеся 160 тыс. руб. вы будете получать пропорционально оплаченным налогам.
  7. В том случае, если в последующем приобретенное в ипотеку жилая недвижимость будет оформлена на несовершеннолетних детей, их родители имеют право на получение вычета, так как они выплачивали проценты по кредиту.

Как получить вычет?

Вариант 1: возврат НДФЛ с процентов по ипотеке в начале будущего года или в конце текущего.

Заявителем в налоговую инспекцию предоставляется декларация, кредитный договор, документы, подтверждающие уплату процентов по нему в текущем (или прошлом) году. Налоговая инспекция рассматривает и проверяет достоверность сведений, после чего перечисляет подлежащую возврату сумму на реквизиты заявителя.

Вариант 2: в течение года снижать налогооблагаемую базу на размер процентов и получать зарплату в большем размере.

В данном случае документы, подтверждающие оплату процентов по ипотечному договору, предоставляются непосредственно в бухгалтерию работодателя. Расходы по кредиту уменьшают объем заработка и соответственно, налога с него. Таким образом, размер зарплаты увеличивается.

Важно: обратиться за получением налогового вычета по процентам ипотеке можно в срок не более трех после оформления недвижимости на заемщика без обременений банка.

Документы для получения имущественного вычета на квартиру по ипотеке

  1. Документ, подтверждающий личность гражданина.
  2. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  3. Справка из бухгалтерии формы 2-НДФЛ об перечисленных работодателем налогах.
  4. Кредитный договор о покупке недвижимости в ипотеку.
  5. Справка из банка об уплаченных процентах.
  6. Банковские реквизиты заявителя для получения выплат. 

Данные документы передаются в налоговую инспекцию для рассмотрения и получения положительного решения.

В том случае, если вы получите отказ, его можно обжаловать в вышестоящих подразделениях или в суде. 

Источник: https://vichet.info/nalogovyij-vyichet-po-proczentam-ipoteki.html

Имущественный налоговый вычет в 2019 по ипотеке, возврат НДФЛ

Какие вычеты можно получить по ипотеке?

Хотите вернуть деньги за покупку квартиры и проценты за ипотеку? Это возможно, если знать не только свои обязанности по закону РФ, но и права. Работая год за годом вы отдаете в казну 13% от своего заработка, но вот вам предстоит крупная покупка – вы хотите новую квартиру. Из этой статьи вы сможете узнать, как вернуть по 13% с суммы затрат законно и не один раз.

Все знают что нужно платить подоходный налог. Сумма в 13% от дохода существенно уменьшает размер заработной платы. Огорчаться не стоит – эти деньги можно вернуть. В России существуют разные вычеты, например, социальные, федеральные и т. п. Имущественный вычет (ИВ), так же входит в этот перечень.

Благодаря ему, гражданин РФ, который понес большие затраты на покупку недвижимости или автотранспорта, имеет право взять часть своего подоходного налога у государства обратно. Это справедливо, так как в декларации человек должен указывать не только финансовый доход, но и имущественный в денежном эквиваленте.

То есть, в 3 НДФЛ вы пишете, что работодатель вам подарил холодильник на сумму 50 тыс. руб. С вас часть этих денег снимают в виде подоходного налога.

В Налоговом кодексе с 1 января 2014 года внесены поправки, по которым есть возможность забрать обратно 13% с покупки имущества, ипотеки.

Кто может этим воспользоваться:

  • работающий человек, который добросовестно платит налоги на протяжении нескольких лет;
  • если семейная пара приобрела квартиру, иную недвижимость или долю в ней. Супруги должны иметь возможность сдать 3-НДФЛ, то есть, должны иметь «белый доход»;
  • пенсионеры;
  • каждый, кто в течение своей жизни работал и платил подоходный налог.

На какое имущество распространяется закон. Воспользоваться возможностью возврата части денег с покупки невозможно, если:

вы купили недвижимость у родственников, у своего работодателя или других взаимозависимых с вами людей;

строите дом на собственном участке.

Ваше заявление примут, если вы купили:

  • недвижимость под ключ у государства, физического, юридического лица;
  • землю под строительство;
  • любой участок;
  • фундамент с землей;
  • квартиру, комнату в черновом варианте (есть документы, подтверждающие это). Капитальный ремонт в таком случае так же попадает под налоговый вычет;
  • квартиру или другую недвижимость для собственного несовершеннолетнего ребенка (опекуны и попечители – с разрешения ОиП);
  • взяли ипотеку на покупку квартиры (собственниками могут быть сразу оба супруга);
  • участвовали в долевом строительстве (в любой юридической форме);
  • недвижимость в собственность, будучи пенсионером. Для этого нужно, чтобы 3 года до пенсии выплатили налоги. Более ранние периоды в счет не берутся.

Внимание! Статья 220 НК РФ распространяется на лица, которые вносили налоги не один год.

Вы можете забрать только свои 260 тыс. руб. – это 13% от 2 млн. руб. Есть условие – за свою трудовую деятельность вы должны заплатить в казну не меньше 260 тыс. руб. налога. То есть, получите не больше, чем отдали государству.

Например, за свою жизнь вы проработали 5 лет, получали з/п 25 тыс. руб. В общей сложности внесли 195000 руб. подоходного налога. Больше этой суммы вы взять из казны не сможете.

Если купили жилье недостроенное, в черновом варианте, о чем есть подтверждающие документы застройщика, оценщика, то ИВ по капитальному ремонту рассчитывается как 13% с 1 млн. руб.

Покупатели квартир, которые воспользовались своим правом на ИВ до 1.01.2014 года, не смогут «добирать» до 260000 руб.

Например, в 2010 г. купили квартиру за 1 млн. руб., получили свои 13% с этой суммы – 130000 руб., то остальные 130 тыс. руб. останутся нереализованными.

Исключение для тех, кто купил квартиру в 2013 году, а право собственности оформил в 2014 г. Пользоваться «добором» по новому закону можно до тех пор, пока не израсходуете все полагающееся по ИВ. Даже если воспользуетесь возможностью через – 10 лет.

Внимание! С 2017 года оба супруга имеют право на свои проценты с 2 млн. руб. за один объект недвижимости. Сейчас учитывается не квартира, а налогоплательщики.

Если простая покупка полной суммой требует посещения налоговой с папкой документов и декларацией, то при ипотеке действует более сложная схема. Но вы сможете вернуть проценты и со стоимости квартиры, и с процентов банка.

Условия получения ИВ по ипотеке:

  1. В банковском договоре должно быть четко прописано, что кредит ипотечный.
  2. Получить деньги можно с одной ипотеки.
  3. Сначала нужно получить 13% вычета.
  4. Только после того, как вам перечислят деньги можно подавать документы на получение «ипотечного» вычета. Имеется ввиду возврат части процентов, которые вы выплатили банку. Вы можете вписывать в декларацию с первого года суммы, которые отдаете банку.
  5. Ипотека делится на «тело» займа и проценты банку. Вы можете оформить заявление только на проценты. Максимальная сумма – 3 млн. руб., поэтому вам выдадут 390 тыс. руб. (13%).

Важно! Если вы брали ипотеку до 2014 года, то можете получить ИВ со всей суммы процентов. Например, если вы выплатили за ипотеку 6 млн. руб. процентов сверх «тела» кредита, то можете вернуть 780 тыс. руб.

Помните! При ипотеке воспользоваться налоговым вычетом можно только один раз! С одного объекта недвижимости!

Важный нюанс! Выгодно оформлять ИВ по стоимости жилья и по ипотечному проценту в разные периоды. Вам не выплатят больше, чем вы заплатили налогов за отчетный год.

Вы можете использовать один из способов:

  • 1 способ – ежегодно. Оформляете ипотеку, через год подаете заявку на вычеты за прошедший период платежей. И так каждый год получаете деньги за предыдущий, пока не получите все.
  • 2 способ – единоразово. Вы можете поступить и по-другому. Сдавать декларацию каждый год, а подавать заявление один раз в несколько лет.
  • 3 способ – через работодателя. Уведомление о праве на имущественный вычет, которое вам выдадут в налоговой (в нем указывается присужденная сумма), отнесете своему работодателю. Напишите заявление, и с вашей зарплаты не будет вычитаться подоходный налог до тех пор, пока не погасится сумма, указанная в Уведомлении.

Деньги, по закону, переведут на ваш расчетный счет в банке в течение 3 – 4 месяцев с момента подачи заявления и пакета документов.

ФСН имеет право рассматривать вашу заявку и проверять декларацию до 4 месяцев.

В ваш налоговый орган нужно отнести:

  • Паспорт (если приобретают супруги, то документы обоих);
  • СНИЛС;
  • свидетельство о браке;
  • документ о праве на собственность;
  • акт приема;
  • выписка из ЕГРП;
  • ДДУ (если есть) и передаточный акт;
  • д-р купли-продажи;
  • свидетельство о рождении ребенка, если квартира приобретается родителями для несовершеннолетнего;
  • решение ОиП об установлении опеки (попечительства), если недвижимость покупается для детей до 18 лет опекунами;
  • ипотечный договор с банком;
  • справка из банка об уплаченных процентах;
  • документы о расходах. Это могут быть квитанции, счет-фактуры, выписки из банка о перечислении со счета покупателя на счет продавца денег в оплату жилья (недвижимости). Если был капитальный ремонт, то документы по расходам начиная от проектировки и заканчивая перевозками стройматериалов, расход горючего. В документах должны быть указаны адреса, фамилии, реквизиты лиц и организаций, где приобретались услуги и материалы;
  • декларация (3-НДФЛ) с приложением к ней 2НДФЛ;
  • заявление по форме.

Справку о доходах 2-НДФЛ составляет бухгалтер по месту вашей работы.

Декларацию о доходах (3-НДФЛ) заполняет физическое лицо самостоятельно на основе 2НДФЛ. Можно заказать специалистам.

Заголовок

Если у вас есть пассивный доход, и вы вносите подоходный налог, то можно.

Когда в налоговой оказывают оформить вычет?

Если вы покупаете недвижимость у родственников (родители, дети, братья-сестры, бабушки-дедушки, тети-дяди, племянники), носящих вашу фамилию, то вам могут отказать на основании ст. 220 НК РФ. Если вы не перечисляли подоходный налог. В любом случае, вам отправят письмо с объяснением.

Что делать, если я не согласен с отказом налоговой инспекции?

Вам нужно отправить жалобу к вышестоящим органам поэтапно. Сначала в местную ФСН, потом в УФСН (через местную), далее в Центральный аппарат ФСН. Вы должны успеть сделать это в течение года. Чтобы вашу жалобу рассмотрели, нужно предоставить документальные доказательства.

Кто получает выплаты, если в семье есть собственник младше 18 лет?

Родители, которые платят за недвижимость своего ребенка. Распределение может быть равномерным, или неравномерным, по усмотрению супругов. Вернуть часть денег за покупку квартиры, за ипотеку действительно возможно. Но помните, что воспользоваться этим положением могут только те, кто платит налоги.

Самое главное, что вам не выплатят больше, чем вы внесли в казну. С 2017 года выгодно брать ипотеку, приобретать квартиры в долевую собственность супругам. Сейчас рассматривается сам налогоплательщик, а не объект недвижимости.

Поэтому муж с женой смогут пользоваться законной возможностью частично компенсировать своим подоходным налогом крупные целевые расходы.

Источник: https://ipoteka.finance/pogasit/imushhestvennyj-nalogovyj-vychet-v-2018-po-ipoteke.html

Вычет по процентам по ипотеке – кому положен, процесс получения в налоговой и подача заявления

Какие вычеты можно получить по ипотеке?

Все граждане Российской Федерации, оформившие кредит в банке на квартиру, могут получить налоговый вычет по процентам по ипотеке при покупке недвижимого имущества за весь срок, на протяжении которого выплачивался ипотечный налог. Для получения начисленной суммы следует подавать документы в налоговую инспекцию. Законодательство допускает получение части средств, если сделка была оформлена в любом государственном банке РФ.

Заемщик имеет право вернуть денежные средства, выплаченные в казну государства налогами, либо не платить налоги. При этом можно получить возврат части налогов, то есть уменьшить размер дохода, на который начисляется налог.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке – это денежные средства, уменьшающие размер дохода, с учетом которого взимаются налоги.

Покупка недвижимости (квартиры или участка) с использованием ипотечного кредита и выплата по нему денег является одним из случаев, дающих право на имущественный вычет с процентов по ипотечному кредиту.

Граждане, оформившие ипотеку при покупке квартиры, имеют право на оформление возврата процентов.

Порядок возврата происходит согласно подпункту третьему пункта первого статьи Налогового кодекса РФ, регламентирующему налоговый отчетный период и перечень необходимых документов. Возврат процентов – по подпункту четвертому.

Право на оформление имеет силу, если есть свидетельство о приобретении жилья. Максимальный размер, который может иметь имущественный вычет процентов по ипотеке, – два миллиона рублей.

Вычет за проценты по ипотеке

Гражданин, который купил недвижимость при помощи ипотеки, обязан платить, кроме основного долга за квартиру, каждый месяц некоторую сумму банку. За весь срок выплат накапливается определенная сумма погашенного долга.

Заемщик имеет право вернуть единовременно 13% от суммы за ипотечные проценты, но не более трехсот девяноста тысяч рублей. Такая особенность действует по займам, оформленным после 2014 года.

Вычет по ипотечным процентам гражданин может получить один раз в жизни.

Выплата уплаченных процентов банку может быть осуществлена через любое время и за любой срок выплаты ипотечного кредита на жилье. Денежные средства можно получить посредством работодателя или налоговой инспекции. Выбор способа получения зависит от срочности выплаты и суммы (некоторые фирмы-работодатели имеют право удерживать процент за предоставление посреднических услуг).

Налоговая инспекция компенсирует вычетом по процентам по ипотеке уплаченные гражданином банку деньги. Вычет по процентам по ипотеке оформлять сразу жилищным возмещением не обязательно.

Если жилье приобретено при помощи ипотеки, и гражданин уже пользовался вычетом по затратам на покупку, возврат денежных средств можно сделать позже.

Возмещение по вычету по процентам по ипотеке полагается всем гражданам РФ, работающим официально в течение всего срока выплаты долга.

Куда обращаться за получением налогового вычета

Обратиться гражданину за оформлением вычета по процентам по ипотеке можно в следующие организации:

  • портал государственных услуг;
  • налоговая инспекция по месту прописки;
  • любой многофункциональный центр (МФЦ).

Налоговая инспекция по месту прописки осуществляет любые операции, касающиеся выплат налоговых процентов.

Номер и адрес своего ФНС можно узнать на портале государственных услуг, введя адрес прописки и номер ИНН (идентификационный номер налогоплательщика).

По месту прописки можно подать только заявление и декларацию 3-НДФЛ, после чего заявка будет рассмотрена в короткие сроки. В случае, если право на получение выплаты подтвердится, необходимо будет донести остальной пакет документов.

МФЦ

Многофункциональный центр (МФЦ) занимается оформлением налоговых выплат по ипотечным кредитам.

Для получения выплаты необходимо заполнить декларацию согласно форме 3-НДФЛ, после окончания года, в котором начали производиться выплаты.

Многофункциональные центры не привязаны к гражданам территориально, и желающий получить выплаты по процентам может обратиться в любой из них, расположенный на территории РФ.

Портал госуслуг

Получить вычет по процентам по ипотеке можно, подав заявку через официальный портал государственных услуг.

Для данной операции необходимо зарегистрироваться в системе, указать данные (серию, номер, прописку) паспорта гражданина РФ, СНИЛС и других документов.

После проверки администрацией достоверности данных, пользователю будет доступна подача электронного пакета документов для возврата процентов по ипотеке. Кроме того, на портале можно узнать, как получить деньги с процентов по ипотеке в других организациях.

Для того, чтобы вернуть сумму процентов через налоговую инспекцию, необходимо подать туда соответствующий пакет документов. Прежде всего, надо рассчитать и заполнить форму декларации.

Бумаги подаются с расчетом на то, что деньги вернутся в течение трех месяцев, считая со дня подачи документов.

Срок возврата денежных средств зависит от банка, в котором оформлена ипотека, суммы денег, и того, как получить вычет с процентов по ипотеке (наличными или на банковский счет).

Подача заявления установленного образца

Для оформления выплаты в отделении налоговой инспекции необходимо подойти к терминалу электронной очереди выбрать пункт «штрафы, пени, вычеты».

Сотрудник в указанном на талончике кабинете выдаст форму заявления в соответствии с нуждами гражданина (№ 289/БГ-3-04/256).

После заполнения заявления в соответствии с инструкциями, указанными в нем, оно передается сотруднику налоговой, а у заявителя на руках остается заверенная копия.

Заявление рассматривается в течение десяти рабочих дней. После рассмотрения заявления уведомление о положительном или отрицательном решении поступит гражданину на указанный в заявлении адрес прописки в форме письма либо в виде текстового, ого сообщения на контактный телефон. В случае положительного решения необходимо будет донести остальной пакет документов.

Документы для получения вычета

Для получения денежной суммы, необходимо подать следующие документы:

  • заявление;
  • справку банка, в котором получен ипотечный займ;
  • справку с места работы;
  • документы, подтверждающие право на жилье;
  • налоговая декларация (форма 3-НДФЛ);
  • паспорт (оригинал и копии);
  • дополнительные документы, указывающие на долевую собственность, например, свидетельство о браке (при необходимости).

Получение денежных средств на счет

Для того, чтобы получить выплату, в заявлении следует указать полные реквизиты счета, на который налоговая должна будет перечислить денежные средства. Возврат денег может осуществляться следующими путями:

  • забрать деньги наличными в банке;
  • на банковский счет;
  • на счет дебетовой или кредитной карты.

Возврат налога с процентов по ипотеке через работодателя

Возмещение процентов за ипотечный жилищный кредит и основной задолженности государство может осуществить не только через налоговый орган (с подсчетом итоговой годовой суммы), но и через работодателя. При этом используется метод начисления ежегодных выплат. Чтобы воспользоваться подобной схемой, нужно сделать следующее:

  1. Заказать заранее в налоговой инспекции справку (3-ндфл) о наличии права на компенсацию и выплату ипотечных.
  2. Подать справку бухгалтеру на месте работы.
  3. Получить единовременную выплату в бухгалтерии в течение трех месяцев с момента подачи документов.

Когда можно получить налоговый вычет

Денежные средства за ипотечные проценты можно получить в любое время, но не ранее, чем через год после начала выплат по ипотечному займу. Вернуть деньги можно единовременным платежом или ежегодными перечислениями на счет в зависимости от желания гражданина. Кроме того, выплату можно получить не за весь срок, а за один или два года времени выплаты ипотечного займа.

Срок исковой давности

Возврат денежных средств в виде налогового вычета сроками давности не ограничивается, согласно законам РФ. Гражданин имеет право на получение налогового вычета до его полного применения.

Кроме того, денежная сумма может быть выплачена за любой налоговый период.

Однако владелец жилья может воспользоваться правом на вычет только в размере того объема, который действовал при появлении прав на эту выплату.

Как рассчитывается вычет по уплаченным процентам по ипотечному кредиту

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую сумму, с которой гражданина удержали подоходный налог. Получатель может возместить в виде возвращенных налогов 13% от суммы вычета за отчетный период.

Сумма может составить всю сумму фактически выплаченных денег, но размер выплат ограничен согласно договору ипотечного займа – тремя миллионами рублей. Максимальная сумма налога к возврату может возместить до 13% от выплаченной суммы, т.е.

если было уплачено, например, 100 рублей, компенсация составит 13.

Распределение налогового возмещения при оформлении ипотеки супругами

При совместном владении купленной недвижимостью мужем и женой (долевая собственность), основной вычет (по недвижимому имуществу и за уплату процентов) распределяется в соответствии с размером доли каждого из владельцев.

Предоставить свою долю суммы вычета возмещения другому правообладателю владелец не имеет права. На оформление вычета при покупке, начисленных процентов за кредит на квартиру в ипотеку имеется у каждого из них.

Если муж или жена уже оформляли возмещение от налоговой службы по квартире, другой дольщик может получить только половину вычета.

Возврат ндфл при рефинансировании ипотечного кредита

Гражданин, который купил жилье при помощи ипотеки и обратился в другой банк с заявлением на предоставление единовременного рефинансирования ипотеки, тем самым фактически уменьшив основную стоимость выплаты банку процентов, также может обратиться за возмещением процентов согласно первому и второму договору. При этом в документации должно быть указано, что кредит выдан с целью рефинансирования предыдущего целевого займа.

Ипотечный займ в большинстве банков подразумевает, что гражданин будет страховать свои здоровье и жизнь. За все время ипотечного займа накапливается большая денежная сумма. С 2016 года в России было разрешено возвращать НДФЛ при личном страховании жизни, но существует несколько требований к договору страхования:

  • срок страхования жизни от 5 лет;
  • полис страхования для ипотечного займа оплачен самим заемщиком;
  • заемщик гражданин РФ;
  • гражданин добросовестно выплачивал налоги из зарплаты.

Отказать в предоставлении льгот в виде возврата части налоговых выплат за ипотечные проценты могут, если заемщик указал в заявлении информацию, несоответствующую действительности, или подал в инстанцию неполный пакет документов, необходимых для оформления. При этом, возмещение налога предоставляется после подачи всех документов и указания правильных данных. Полный отказ ИФНС в предоставлении ипотечного вычета по процентам происходит при следующих обстоятельствах:

  • людям, работающим неофициально, т. е. без заключения трудового договора с работодателем;
  • лицам, занимающимся коммерческой деятельностью и тем, кто работает на патентной системе налогового обложения;
  • гражданам, ставшим законными обладателями жилплощади, купленной третьими лицами;
  • лицам, которые ранее подали заявление на вычет по ипотеке на один и тот же объект;
  • взаимозависимым гражданам (приобретение квартир или другого жилья у родственников).

Источник: https://sovets.net/13757-vychet-po-procentam-po-ipoteke.html

Налоговый вычет за покупку квартиры и вычет процентов по ипотеке 2019 год

Какие вычеты можно получить по ипотеке?

Покупка квартиры в современной экономической ситуации – один из способов не только обрести жилую площадь, но и выгодно вложить денежные средства.

Существует множество способов, как можно сэкономить неплохую сумму – отказаться от риэлторских услуг, приобрести недвижимость на этапе строительства, найти хорошее предложение по процентной ставке по ипотеке в банке и т.д.

Но многие люди даже не догадываются о том, что можно вернуть 13% со стоимости жилья.

Налоговый (имущественный) вычет за квартиру – одна из многих мер государственной поддержки, которая существует с 2001 года. Он заключается в возврате уплаченного налогоплательщиком НДФЛ за предшествующий год. За каждого официально трудоустроенного работника ежемесячно государство удерживает 13 % подоходного налога.

Именно налог на доход физических лиц (НДФЛ) возвращается как налоговый вычет при покупке квартиры. Максимальная сумма ограничена 260 000 рублями за приобретение жилья, и 390 000 рублями с процентов ипотечного кредита.

Вы можете получить ровно ту сумму, которую составляет вам НДФЛ за прошедший год. Это не единовременная выплата и ее получение может растянуться на несколько лет.

Максимальная сумма выплаты при покупке жилья на сегодня — это выплата для ипотечного жилья. Эта сумма составляет 650 тысяч рублей. Каким образом получилась эта цифра? Ее определяют исходя из максимальной суммы в 2 млн рублей «живых» денег, на которую государство предоставляет налоговый вычет (согласно п. 4 ст. 20 НК РФ).

Имущественный вычет при приобретении ипотечного жилья отличается прибавкой к стандартной сумме вычета дополнительного, с процентов по кредиту по мере их выплаты. Максимальная сумма с процентов по кредиту — 390 тысяч рублей.

Она также складывается из максимальной суммы по процентам — 3 млн рублей, с которой государство может предоставить вычет, в соответствии с п. 4 ст. 220 НК РФ.

Кто может воспользоваться

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году могут получить все официально работающие граждане РФ, лица в отпуске по уходу за ребенком и даже пенсионеры. Главное условие для получения налогового вычета – это официальное трудоустройство или наличие официального источника дохода за последний год (например, ИП).

Пенсионеры должны иметь официальное место работы в период не позднее трех лет.

Налоговый вычет за ипотеку

Ипотека – самый доступный для большинства граждан способ обзавестись своим жильем. Поэтому большинство населения интересует вопрос, как можно получить налоговый вычет при покупке квартиры в кредит.

Подробно данная процедура описана в НК РФ.

Вычет с процентов по ипотеке

Стоит заметить, что получения вычета с приобретенной в ипотеку квартиры и возврат с процентов по ипотеке – это два разных права.

Чтобы воспользоваться возможностью получить деньги с процентов по ипотеке сначала необходимо обратиться за получением вычета за покупку квартиры.

Вернуть налоговый вычет с купленной недвижимости можно неограниченное число раз – можно обращаться до тех пор, пока сумма для расчета не превысит 2 000 000. То есть, если вы купили 2 квартиры по 1 000 000, то с обеих вам положена выплата.

С процентов по ипотеке вернуть деньги получится только единожды, даже если доступный лимит средств не исчерпан.

Условия для получения вычета

Согласно Налоговому кодексу, для получения положенных 13% со стоимости квартиры должны быть выполнены следующие требования:

  • покупка недвижимости совершена за собственные деньги (то есть оплачена из личных сбережений или сбережений семьи, но ни в коем случае не за счет военной ипотеки или работодателя);
  • сделка по покупке квартиры была совершена не с близкими родственниками (родители, дети, сестры и т.д.);
  • официальное трудоустройство.

Сроки обращения и получения

Обратиться в ИФНС за вычетом можно в течение трех лет после совершения покупки. А проценты можно получать ежегодно пока у вас есть ипотека.

Требования к покупаемой квартире

Чтобы оформить налоговый вычет на квартиру, купленной в ипотеке, она должна соответствовать определенным требованиям:

  • квартира располагается на территории РФ;
  • жилье куплено на деньги по ипотечному кредиту (потребительский кредит не подходит, даже если он был взят на улучшение жилищных условий).

Степень готовности дома(квартиры) – на этапе строительства, новостройка, вторичное жилье — не имеет значения.

Получить вычет можно и с квартиры, которую родители покупают детям. Сумма для расчёта будет рассчитываться в соответствии с долями в недвижимости.

С какой суммы можно получить вычет

имущественный вычет рассчитывается с суммы не более 3 000 000 рублей. но это не значит, что если квартира стоит больше этой суммы нельзя вернуть положенные 13%. в этом случае рассчитываться будет процент только по 3 000 000 рублей. соответственно, если квартира стоит меньше, то и сумма с которой выплачивается вычет меньше.

при расчете вычета в стоимость квартиры не входят деньги, полученные как мера социальной поддержки от государства, такие как:

  • материнский капитал;
  • средства накопительно-ипотечной системы министерства обороны рф
  • пенсия, стипендия и иные пособия;
  • денежные средства от различных социальных программ и т.д.

если собственников жилья несколько, то каждый из них может претендовать на часть вычета в соответствии с его долей. но такое редко можно встретить на практике.  чаще всего вычет оформляется на владельца (члена семьи) с самой высокой заработной платой.

необходимые документы

Единственное учреждение, которое занимается вопросами налогового вычета — ИФНС по месту жительства.

Вам потребуется следующие документы для налогового вычета за квартиру:

  • заявление;
  • паспорт;
  • ИНН;
  • реквизиты вашего банковского счета;
  • выписка из ЕГРП, которая будет подтверждать право собственности;
  • справка 2-НДФЛ;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор купли-продажи;
  • документы по ипотечному кредитованию;
  • выписка из банка о внесенных платежах.

Если квартира покупается в новостройке, то сотрудники налоговой требуют дополнительно акт приема-передачи.

Обратите внимание, если в договоре прописано о том, что помещение приобретается в непригодном для проживания состоянии, то в совокупную стоимость квартиры можно включить средства, потраченные на отделку и ремонт помещения. В подтверждение необходимо предоставить чеки на приобретенные материалы, а также квитанции о и проведенных работах.

Как собрать пакет бумаг

Больше всего проблем возникает с декларацией 3-НДФЛ.

Многие прибегают к помощи услуг третьих лиц. Самостоятельно можно оформить на сайте «Госуслуги». Там есть специальный раздел, с советами и примерами по заполнению декларации.

Справку 2-НДФЛ выдает бухгалтер по месту работы.

Выписку о праве собственности можно получить в ЕГРП.

Получение вычета

После того, как налоговый инспектор примет все документы, начнется рассмотрение вашего обращения на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Решение выносится через 2-4 месяца.

Существует альтернативный способ получения – через работодателя. То есть в последующие 12 месяцев с заработной платы не будут списываться 13% налога. Способ получения указывается в заявлении.

Источник: https://bcb.su/nalogovyj-vychet-za-pokupku-kvartiry.htm

FinsJur
Добавить комментарий